基金份额净值始终等于面值

基金份额净值始终等于面值，这是一个关于封闭式基金利润分配的规定。以下是相关内容的详细介绍：

1. 基金份额净值

基金份额净值是每一基金份额代表的基金资产的净值，即每一份基金的价值。它等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以当日发行在外的基金份额总数。

2. 基金面值

基金面值是基金份额的面值，也就是基金份额的初始价值。它通常是以1元/份的初始面值进行认购。

3. 基金份额净值=面值

根据规定，基金份额净值始终等于基金份额的面值。这意味着基金的净值和面值是相等的，每一份基金都有相同的价值。

4. 红利再投资

红利再投资是指基金的分红利润根据基金份额的面值进行折算后，再以该面值进行再投资。红利再投资将待分配的净利润按照基金份额面值来折算为基金份额，形成新的份额。

5. 红利再投资的权益

红利再投资形成的新的份额也享有基金的分配权益。这意味着基金的分红利润不仅会分配给持有原有基金份额的股东，还会通过红利再投资形成的份额来享有分红权益。

6. 基金份额净值的变化

基金份额净值可能会超过或低于基金面值。由于基金的净值是根据基金的总资产减去总负债后的余额进行计算的，所以基金的净值受到基金资产的涨跌影响，可能会有波动。

基金份额净值始终等于面值这一规定意味着每一份基金都有相同的价值。红利再投资将待分配的净利润按照基金份额面值折算为基金份额，形成新的份额，这些份额也享有基金的分配权益。同时，基金份额净值可能会超过或低于基金面值，因为基金的净值受到基金资产的涨跌影响。了解这些内容可以帮助投资者更好地理解基金的运作和分配机制，从而做出更明智的投资决策。