基金资产净值是指在某一时点上，基金资产总市值扣除负债后的余额，代表了基金持有人的权益。同时，基金资产净值也是每一基金单位代表的基金资产的净值。基金的净值是由基金公司根据基金持有资产当天的价格变化和收益情况计算出来的每份基金的价值，在每个交易日的收盘之后公布。投资者一般没办法个人计算基金的净值，需要根据基金公司公布的净值进行投资决策。
1. 私募基金净值计算
私募基金的净值计算方式与公募基金略有不同。私募基金的净值计算一般分为三个步骤：
1）计算基金资产总值：包括基金投资的金融产品市值、现金、应收款项等；
2）计算基金负债总额：包括基金的各种费用、投资款项等；
3）净值计算：基金净值=基金总资产-基金总负债。
2. 单位净值和累计净值
基金的净值常见有两种形式，即单位净值和累计净值。
单位净值（Net Asset Value，NAV）是指每一基金单位所代表的基金资产净值，计算公式为：单位净值 = (总资产 总负债) / 基金份额。即将基金总资产减去总负债后再除以基金总份额得到每一份基金的单位净值。
累计净值（Accumulated Net Value，ANV）是指基金的单位净值累积值，计算公式为：累计净值 = 单位净值 × (1 + 累计收益率)。累计收益率是指自基金成立以来，每个交易日的单位净值的相对变动，通常以百分比表示。
3. 基金净值的意义
基金净值是投资者参考和衡量基金表现的重要指标。投资者可以通过观察基金净值的变化来判断基金的走势和业绩表现。当基金净值上涨时，表明基金的投资资产有所增值；相反，当基金净值下跌时，表明基金的投资资产贬值或亏损。投资者可以根据基金净值的变化来判断是否需要买入、持有或卖出基金份额。
4. 基金净值计算的要点
基金净值计算的要点包括：
1）计算基金总资产：基金总资产包括所有资产的市值，如股票、债券、银行存款和其他有价证券等；
2）计算基金总负债：基金总负债包括基金运作过程中产生的各种费用，如管理费、托管费等；
3）计算基金总份额：基金总份额是指所有投资者持有的基金份额总和；
4）计算基金净值：基金净值计算公式为基金净值 = (基金总资产 基金总负债) / 基金总份额。
基金的净值是基金资产减去负债后的净额，代表了基金持有人的权益。投资者一般无法个人计算基金的净值，需要参考基金公司公布的净值进行投资决策。基金的净值有多种形式，其中单位净值和累计净值是最常见的两种。投资者可以通过观察基金净值的变化来判断基金的走势和业绩表现，从而做出合理的投资决策。计算基金净值的要点包括计算基金总资产、总负债和总份额，然后通过净值计算公式得出基金净值。